Met individueel geconstrueerde, particulier afgesloten levens- en pensioenverzekeringen stellen wij vermogende families in staat hun vermogensbehoud te optimaliseren.

Kapitaalscheppende levens- en pensioenverzekeringen zijn fiscaal gezien voordelige instrumenten voor kapitaal- en vermogensbehoud. Door middel van particulier afgesloten verzekeringscontracten zorgen we voor waardebehoud en een langdurige waardeontwikkeling van het familievermogen. Dit bereiken we door de op maat gemaakte constructie van de investeringsstrategie die de grondslag vormt voor het contract, waarbij de volgende principes van waardebehoud in acht worden genomen:

• de fondsgebaseerde vermogensverspreiding over verschillende investeringsklassen (bijv. aandelen, vastrentende waardepapieren of grondstoffen);
• het vermijden van kredietwaardigheidsrisico’s bij banken of handelaars in financiële producten;
  
• het afdekken van biometrische risico’s, zoals overlijden of langlevenrisico’s.

Levens- en pensioenverzekeringen
In veel landen worden levens- en pensioenverzekeringscontracten (met name die zonder lopende kapitaaluitkeringen) fiscaal bevoordeeld in vergelijking met vermogen bij banken of in onroerend goed. De hoogte van de af te dragen belasting hangt af van de aard en aanleiding van kapitaalontvangsten uit dergelijke contracten. Vaak kunnen door aangepaste constructies interessante inkomens-, schenkings- of successiebelastingseffecten worden gerealiseerd, ook voor grotere familievermogens.

Opzet van de verzekeringscontracten
swisspartners stelt particulier afgesloten verzekeringscontracten op met het oog op de geldende regelingen op het gebied van het contract- en belastingrecht van de landen waarin de betreffende familieleden fiscaal zijn gevestigd. Onze efficiënt vormgegeven contracten zijn niet alleen niet belastingplichtig in het land waarin de vermogenseigenaar woonachtig is, maar ook in meerdere andere landen. En ook de vermindering van de totale belasting van het samengevoegde vermogen – vaak een bijkomstig belangrijk doel, met name bij wijziging van woonplaats – houden wij voortdurend in het oog.

Erfrechtaspecten
Uitkeringsaanspraken uit verzekeringscontracten vallen niet onder de nalatenschap van de erflater, wanneer de contracten adequaat zijn opgesteld. Hierdoor kunnen met een langetermijnplanning ook scenario’s voor de nalatenschap worden uitgewerkt die buiten de wettelijke erfopvolging geldig zijn, waarbij regelingen inzake legitieme porties zoveel mogelijk worden omzeild.